Unsere Erbschaftsteuerplanung beginnt mit einer detaillierten Analyse der aktuellen Situation. Wir berechnen die latente Erbschaftsteuer basierend auf Ihrem gegenwärtigen Vermögen, dessen prognostizierter Entwicklung und der gesetzlichen oder testamentarischen Erbfolge. Diese Berechnung umfasst sowohl ein hypothetisches Szenario für den gegenwärtigen Zeitpunkt als auch eine Projektion basierend auf der statistischen Lebenserwartung. Diese konkrete Zahlengrundlage dient als Basis für die "Basic Will Preparation", mit der wir steuerliche und rechtliche Worst-Case-Szenarien vermeiden. In der zweiten Phase entwickeln wir Vorschläge für eine steueroptimierte vorweggenommene Erbfolge, die auf detaillierten Cashflow-Prognosen basiert. Hierzu erstellen wir umfassende Szenarienberechnungen, die wir mit Ihren Vermögensberatern und Asset Managern hinsichtlich Rendite- und Performanceerwartungen abstimmen.

Die Komplexität der empfohlenen Strukturen richtet sich nach der Vermögensgröße. Wir verfügen über besondere Expertise in der Gestaltung von Nießbrauchskonzepten und Stiftungslösungen. Unsere Analysen berücksichtigen nicht nur die potenzielle Erbschaftsteuerersparnis, sondern auch die Liquiditätsplanung für unmittelbar fällige Steuern im Vergleich zu Reinvestitionsoptionen. Dabei werden auch alle ertragsteuerlichen Wechselwirkungen einbezogen.

Ein durchdachtes und präzise formuliertes Testament ist für jeden Vermögensinhaber unverzichtbar. Ohne Testament greift die gesetzliche Erbfolge, die besonders bei jüngeren Menschen ohne Kinder und Ehepartner zum ungewollten Vermögensübergang an Eltern oder Geschwister führt. Bei mehreren gesetzlichen Erben entstehen häufig konfliktanfällige Erbengemeinschaften. Zudem bleiben ohne Testament wichtige steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten ungenutzt.  

Bestehende Testamente, insbesondere das häufig verwendete "Berliner Testament", können zu vermeidbaren doppelten Erbschaftsteuerbelastungen führen. Wir prüfen vorhandene Testamente, gleichen sie mit Ihren persönlichen Zielen und der aktuellen Vermögenssituation ab und optimieren sie steuerlich. Bei fehlenden Dokumenten entwickeln wir neue, auf Ihre individuelle Situation zugeschnittene Testamente unter Berücksichtigung aller steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten.  

Dies ermöglicht uns, mit Ihnen eine strukturierte vorweggenommene Nachfolgeplanung zu entwickeln. Die Basis bildet jedoch immer das Notfalltestament. Parallel erstellen wir alle notwendigen Dokumente für den Fall einer vorübergehenden Handlungsunfähigkeit durch Krankheit oder Unfall. Dazu gehören eine umfassende Vorsorge- und Generalvollmacht sowie eine detaillierte Patientenverfügung.

Bei internationalen Vermögenswerten müssen alle Dokumente grenzüberschreitend abgestimmt werden. Wir koordinieren, welche rechtlichen Anforderungen in den jeweiligen Jurisdiktionen zu beachten sind. Ein weiterer wichtiger Baustein sind Eheverträge, die Ihr Vermögen auch international im Scheidungsfall absichern. Nach Umsetzung einer Strategie der vorweggenommenen Erbfolge im Rahmen des "Basic Estate Planning II" passen wir auch das Notfalltestament entsprechend an.

Wir bieten umfassende rechtliche Unterstützung in allen vermögensrelevanten Fragen. Dies beinhaltet die sorgfältige Prüfung und Gestaltung von Gesellschaftsverträgen für Ihre vermögensverwaltenden Gesellschaften. Wir entwickeln marktübliche Cash-Management-Systeme und strukturieren Darlehensbeziehungen zwischen Ihnen, Ihrer Familie und den beteiligten Gesellschaften.  

Zu unseren Kernaufgaben gehört auch die Prüfung von Vermögensverwaltungsverträgen sowie von Zeichnungsdokumenten für Beteiligungen, PE- und VC-Fonds. Für spezielle rechtliche Fragestellungen, etwa im Miet- oder Arbeitsrecht, greifen wir auf unser etabliertes Netzwerk von Fachexperten zurück.